Как в 1С:Бухгалтерии 8 сформировать платежное поручение и отразить уплату налогов и взносов в составе ЕНП с 2024 года?

Подготовить платежные поручения на уплату единого налогового платежа (ЕНП) в программе можно двумя способами:

• из списка задач организации;
• из списка документов “Платежные поручения”.

Подготовка платежных поручений на оплату ЕНП из списка задач организации

• В списке “Задачи организации” (раздел Главное – Задачи организации) откройте задачу “Единый налоговый платеж” или “НДФЛ, уплата налога, удержанного с …” (для НДФЛ, удержанного с 23-го по 31-е число месяца).
• По кнопке “Оплатить” сформируйте платежное поручение (рис 1). Поля документа “Платежное поручение” заполняются автоматически.
  • Сумма в платежное поручение подставляется из поля “К оплате” задачи организации. Сумма рассчитывается программой самостоятельно исходя из задолженности по расчетам на ЕНС по начисленным налогам и взносам.
  • В поле “Статья ДДС” подставляется предопределенная статья ДДС “Прочие налоги и сборы” с видом движения “Прочие платежи по текущим операциям”.
  • В поле “Состояние” выберите статус документа из выпадающего списка. Документ можно выгрузить в форму обмена с банками по кнопке “Выгрузить” или записать по кнопке “Записать” (рис. 1). Закройте документ и откройте его еще раз.
• В документе “Платежное поручение” по ссылке “Ввести документ списания с расчетного счета” создайте документ “Списание с расчетного счета”, проверьте заполнение его полей (заполняются автоматически), установите флажок “Подтверждено выпиской банка” и проведите документ по кнопке “Провести” (рис. 2).
• По кнопке   в документе “Списание с расчетного счета” посмотрите результат его проведения (рис. 3). Документ создает только проводку с корреспонденцией по дебету счета 68.90 (с января 2024 года движения по регистру накопления “Расчеты по единому налоговому счету” не формируются).

Подготовка платежных поручений на оплату ЕНП из списка документов “Платежное поручение”

Перед подготовкой платежного поручения на общую сумму задолженности по ЕНП требуется выполнить перенос задолженности по всем начисленным налогам и взносам на счет 68.90 “Единый налоговый счет”. Перенос задолженности по начисленным налогам и взносам с января 2024 года выполняется в конце каждого месяца новой регламентной операцией “Начисление налогов на единый налоговый счет” в составе обработки “Закрытие месяца” (если налоги, взносы, авансовые платежи начисляются в программе автоматически) или с помощью документа “Корректировка ЕНС” (если налоги, взносы, авансовые платежи начисляются в программе вручную).

• Раздел Банк и касса – Платежные поручения (рис 4).
• Кнопка “Оплатить” – “Начисленные налоги и взносы”.
• В открывшейся форме “Начисленные налоги и взносы” в поле “Остатки на дату” установите дату оплаты.
• В табличной части формы “Начисленные налоги и взносы” отметьте флажком в колонке “Оплатить” строку с видом налога “Единый налоговый платеж”. В колонке “Сумма” по этой строке отражается кредитовое сальдо по счету 68.90 на дату, выбранную в поле “Остатки на дату”.
• По кнопке “Создать платежные документы” создайте документ “Платежное поручение”. Поля документа заполнятся автоматически, сумма переносится из формы “Начисленные налоги и взносы”. Проведите документ по кнопке “Провести”.
• В документе “Платежное поручение” по ссылке “Ввести документ списания с расчетного счета” создайте документ “Списание с расчетного счета”, проверьте заполнение его полей (заполняются автоматически), установите флажок “Подтверждено выпиской банка” и проведите документ по кнопке “Провести” (рис. 5).
• По кнопке  в документе “Списание с расчетного счета” посмотрите результат его проведения (рис. 6). Документ создает только проводку с корреспонденцией по дебету счета 68.90 (с января 2024 года движения по регистру накопления “Расчеты по единому налоговому счету” не формируются).

Если вы планируете купить программы 1С или у вас возникают проблемы при работе в программах 1С, специалисты СКД всегда готовы помочь! Консультация доступна по телефону +7 (977) 800 77 88 или в вашем офисе в г.Долгопрудном или в г.Москве.

Подробнее с материалами статьи вы можете можно ознакомиться на сайте its.1c.ru